審判長、審判員：

依照法律規(guī)定，作為本案被告平頂山市市郊鐵爐信用社的代理人，今天依法出席法庭參加訴訟。通過庭前兩次證據(jù)展示交換和今天組織有方的庭審調(diào)查和法庭辯論，我認(rèn)為被告方的抗辯舉證真實、充分，影響本案實體部分處理的主要事實已經(jīng)查清，現(xiàn)僅就本案的過錯認(rèn)定和適用法律，在前述代理意見的基礎(chǔ)上重申和強(qiáng)調(diào)如下：

一、關(guān)于本案的總體駕馭和處理思路

本案是由原告單位的職員利用職務(wù)之便，勾結(jié)被告單位職員，以被告在原告處開設(shè)的帳戶為侵犯對象，共謀透支提現(xiàn)、挪用資金案發(fā)后，由于犯罪分子攜款潛逃，犯罪贓款無法追回，繼而形成了受損失的原告向開立帳戶的被告主張返還透支資金和請求支付存款的民事案件。對此，代理人認(rèn)為：

首先，原告方主管職員利用職務(wù)之便，勾結(jié)被告職員在其單位管轄的金融機(jī)構(gòu)內(nèi)犯罪，并造成其單位資金損失，那么，依照我國刑事法律的有關(guān)規(guī)定，除依法追究犯罪嫌疑人職務(wù)犯罪的刑事責(zé)任外，依照《刑法》第64條規(guī)定，“犯罪分子違法所得的一切財物，應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠”，如果受損失的資金無法追回，則只能自行承擔(dān)或者依照有關(guān)規(guī)定申報核銷。其單位領(lǐng)導(dǎo)是否承擔(dān)瀆職的法律責(zé)任，則另當(dāng)別論。本案中，原告將因內(nèi)部主管職員、在本單位實施職務(wù)犯罪給其造成的損失，訴請人民法院判令客戶被告承擔(dān)，把被告本沒有支取而被犯罪分子攜款外逃的贓款判決客戶被告返還，有悖處理程序，缺乏法律依據(jù)。

其次，原告之所以狀告被告，其理由是被告一名職員參與了這一共同挪用資金的犯罪，且是以被告名義透支提取的。那么，這種金融機(jī)構(gòu)的職員利用職務(wù)之便，惡意串通共同犯罪，從而引發(fā)金融機(jī)構(gòu)間互為請求支付或返還的民事案件，其案件處理的著眼點和法律依據(jù)只能是《民法通則》第106條規(guī)定的過錯原則，即依法確認(rèn)各方有無過錯以及過錯程度的大小，并以此承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。需要注意的是，這里的過錯是指金融機(jī)構(gòu)行政管理方面的過錯和所屬職員當(dāng)時履行職務(wù)時的過錯，其過錯內(nèi)容既包括一般民事過錯，也包括違規(guī)違法過錯。依照《民法通則》第43條，“企業(yè)法人對法定代表人和其他工作人員的經(jīng)營活動，承擔(dān)民事責(zé)任”的規(guī)定，盡管原告所屬職員屬于利用職務(wù)犯罪，但其當(dāng)時是以法人的工作人員的身份對外履行職務(wù)，而這種履行職務(wù)的行為，正是確認(rèn)金融機(jī)構(gòu)及其所屬職員過錯責(zé)任的關(guān)鍵。

二、關(guān)于要求被告返還3000余萬元多支存款的問題

根據(jù)刑事偵查的階段性結(jié)論，原告訴請的3000余萬元已經(jīng)被犯罪分子潛逃藏匿，無法追回。所以，原告訴請被告返還其3000余萬元，不但違背客觀事實和常規(guī)情理，而且完全違反了民事法律意義上的返還，沒有收到，何談返還？但是，3000余萬元畢竟形成了訴訟，其民事責(zé)任究竟由誰承擔(dān)呢？代理人認(rèn)為，依照已經(jīng)查清的客觀事實和相關(guān)民商法律，原告對因其職員惡意透支付款、出具虛假帳單、涉案職員頻出、崗位管理混亂、致使巨額資金損失負(fù)有過錯責(zé)任，原告自行承擔(dān)本案民事責(zé)任將是唯一的結(jié)論。其事實和理由如下：

1、原告所屬營業(yè)部的主管職員關(guān)海坤，向被告信貸員宋明輝非法出售空白憑證——發(fā)票，既沒有依照規(guī)定填寫“支票領(lǐng)用單”，又未加蓋全部預(yù)留印鑒，根據(jù)《銀行結(jié)算辦法》第16條第10項和中國人民銀行《有價單證及重要空白憑證管理辦法》第15條第2項的規(guī)定，開戶單位領(lǐng)用支票等重要空白憑證時，應(yīng)填寫領(lǐng)用單，加蓋全部預(yù)留印鑒。為此，原告具有金融違規(guī)的民事過錯和犯罪預(yù)備的罪過，為惡意付款、挪用資金創(chuàng)造了前提條件，

2、同樣是原告主管職員關(guān)海坤，在明知宋明輝所持支票是其非法出售并盜用印鑒的支票，屬于惡意取得、不享有票據(jù)權(quán)利的人，更不屬被告委托的票據(jù)持有人，而原告職員不但沒有依法拒付，反而共謀為其支付現(xiàn)金，顯屬違法欺詐行為，依照《中華人民共和國民法通則》第58條第4項的規(guī)定，惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益的，是無效民事行為；同時，《中華人民共和國票據(jù)法》第12條的規(guī)定，以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的，或者有明知有前列情形，出于惡意取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利。《支付結(jié)算辦法》第38條之規(guī)定，以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的持票人，可以拒絕付款。原告故意接納法律禁止的、不享有票據(jù)權(quán)利的無效票據(jù)所造成的損失，責(zé)任自負(fù)。

3、還是原告主管職員關(guān)海坤，當(dāng)共謀支付現(xiàn)金、帳戶資金不足以支付時，故意違反規(guī)定，大額透支提取現(xiàn)金，實施惡意付款行為，違反了《銀行結(jié)算辦法》第16條第7項規(guī)定的退票罰款的處理規(guī)則。同時，依照《中華人民共和國票據(jù)法》第57條第2款之規(guī)定，“付款人及其代理付款人以惡意或者重大過失付款的，應(yīng)當(dāng)自行承擔(dān)責(zé)任”。顯然，原告違規(guī)透支行為和惡意付款行為所造成的損失，依法應(yīng)當(dāng)自行承擔(dān)。

4、出具虛假對帳單，隱瞞80余次透支挪用的犯罪事實，致使犯罪持續(xù)時間長達(dá)一年之久，是造成資金損失的主要原因。在挪用資金犯罪中，不但關(guān)海坤出于犯罪目的，每月向被告出具虛假對帳單，以掩飾其犯罪行為，而且被告建華營業(yè)所主任周桂枝親自為被告出具的1997年年底對帳單以及新任會計張英杰向被告出具的1998年對帳單，同樣是虛假的，這種多位職員持續(xù)性的違背職務(wù)的行為，違反了定期對帳制度，違反了誠實信用原則，是造成該帳戶資金大量流失的重要原因。對此，原告應(yīng)當(dāng)承擔(dān)因不正確履行職務(wù)、致使透支挪用的民事責(zé)任。

5、不僅如此，原告所管轄的金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部頻頻爆出職員挪用資金的事件，與原告在行政管理方面具有重大過錯和嚴(yán)重失職不無關(guān)系。首先，原告沒有根據(jù)有關(guān)規(guī)定對建華營業(yè)所的崗位、人員進(jìn)行足額、分工配置，記帳、復(fù)核形同虛設(shè)，關(guān)海坤可以為所欲為；當(dāng)新會計張英杰發(fā)現(xiàn)透支請示時，關(guān)海坤、營業(yè)部主任周桂枝仍然同意透支辦理；原告多名職員共同參與了透支提現(xiàn)，即使超大金額支付也未經(jīng)報告審批；關(guān)海坤已經(jīng)調(diào)離建華營業(yè)所后仍然返回營業(yè)部從事支取、記帳等重要會計業(yè)務(wù)；竟然用公款私存、虛擬儲戶的手段而透支提現(xiàn)；有些提現(xiàn)居然不用支票等憑證而強(qiáng)行或隨意提?。划?dāng)1998年原告下屬單位會計何泉瑩用假存單挪用儲戶存款200萬元的犯罪事實發(fā)現(xiàn)后，已經(jīng)暴露了關(guān)海坤等人的重大犯罪，但原告衛(wèi)東支行聽取匯報后，竟然聽之任之。原告的行政管理、金融業(yè)務(wù)如此混亂，才使得這一重大透支挪用犯罪得以繼續(xù)。依照《中華人民共和國民法通則》第106條第2項：公民、法人由于過錯侵害國家、集體的財產(chǎn)，侵害他人財產(chǎn)、人身的應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任。原告自行承擔(dān)資金損失的民事責(zé)任是咎由自取。

至于被告職員宋明輝盜用印鑒、偽造支票參與挪用資金的犯罪，應(yīng)當(dāng)追究其刑事責(zé)任。但是，依照《中華人民共和國票據(jù)法》第14條、第103條、第104條的規(guī)定，“被偽造簽章者不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任”。最高人民法院〈在審理經(jīng)濟(jì)糾紛案件中涉及經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑若干問題的規(guī)定〉第5條也同樣規(guī)定，行為人盜竊、盜用單位的公章-----進(jìn)行其他犯罪活動構(gòu)成犯罪的，單位對行為人該犯罪行為所造成的經(jīng)濟(jì)損失不承擔(dān)民事責(zé)任。

三、關(guān)于要求被告支付存款1700萬元的問題

根據(jù)目前關(guān)海坤等人挪用公款案件的偵查結(jié)論和所獲證據(jù)，原告要求被告支付其1700萬元存款的訴訟請求不能成立。第一，原告所持的存單是關(guān)海坤等人為了掩飾其重大挪用犯罪而偽造的存單，不是法律所要求的“以真實憑證為證據(jù)提起訴訟的”要求，屬于法律確認(rèn)的無效存單。第二，原告沒有實際的存款交付行為，也不存在存款關(guān)系的真實性，原告也不能出示交付存款時被告出具的蓋有收訖印章的進(jìn)帳單。這一點已經(jīng)由涉案的兩名犯罪嫌疑人做了供述，證據(jù)在案。依照最高人民法院《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》第5條所要求的真實存款憑證和真實交付存款的規(guī)定，原告的訴訟請求均不能成立，請人民法院依法駁回原告這一訴訟請求。

綜上所述，原告在行政管理上的嚴(yán)重失職和在金融業(yè)務(wù)上嚴(yán)重違規(guī)、違法的綜合過錯，給其主管職員在本單位實施職務(wù)犯罪以可乘之機(jī)，由此造成的巨額資金損失，依法應(yīng)由原告自行承擔(dān)。

以上代理意見，懇請合議庭予以考慮。

北京市紫光達(dá)律師事務(wù)所   倪澤仁

2003年3月28日